株式会社大日光・エンジニアリング
EMS企業。車載・産業向けに売上高390億円、営業利益率1.5%と薄利。自己資本比率31.8%でスコア65点
証券コード: 66350
EDINETコード: E02116
JP
未検証
売上高
38,960 百万円
営業利益
643 百万円
純利益
277 百万円
総資産
29,559 百万円
純資産
8,019 百万円
EPS
41.0 円
PER
11.0 倍
ROE
4.3%
自己資本比率
23.3%
BPS
1,017.7 円
売上成長率 YoY
-0.6%
純利益成長率 YoY
-20.6%
売上CAGR 3年
+9.3%
純利益CAGR 3年
-
EPS CAGR 3年
-
AI総合所見
(Gemini)
有報テキスト反映
大日光・エンジニアリングは電子機器のEMS（電子機器製造受託）を手がける企業。プリント基板の実装から完成品の組立、検査まで一貫した受託生産体制を持ち、車載機器や産業機器向けの生産を主力としている。中国とベトナムに生産拠点を構え、コスト競争力を確保。
売上390億円（前年比-0.6%）とほぼ横ばい。営業利益6億円（営業利益率1.7%）、純利益3億円と薄利の構造が続く。EMS事業は受託製造という性質上利益率が低くなりやすく、ROE3.5%と資本効率にも課題がある。
自己資本比率23.3%は低めで、総資産296億円に対し純資産80億円と自己資本は薄い。営業CF17億円、FCF12億円とキャッシュフローは安定している。PER11.0倍、配当12円、財務健全性スコア65点。EMS業界は大手への集約が進む競争環境にあり、車載・産業機器分野での付加価値向上と海外拠点のコスト優位の維持が収益改善の鍵。
出典（有価証券報告書）
事業の内容
事業方針・経営環境
事業等のリスク
経営者による分析
売上高・成長性
売上高389億円で前期並み。EMS（電子機器受託製造）を主力事業とする。
収益性
営業利益率1.5%の薄利構造。純利益2億円で前期比20%減と減益基調。
財務安全性
自己資本比率24.3%、財務健全性スコア65点と脆弱な財務基盤。資本の充実が急務。
キャッシュフロー
営業CF17億円、FCF12億円と利益比で堅調なキャッシュ創出。減価償却費の大きいEMS特性。
売上高・純利益推移
利益率・ROE推移
キャッシュフロー推移
EPS・PER推移
損益・資産
| 年度 | 売上高 | 営業利益 | 経常/税引前 | 純利益 | 総資産 | 純資産 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 38,960 | 643 | 679 | 277 | 29,559 | 8,019 |
| 2023 | 39,202 | 583 | 595 | 349 | 29,197 | 6,937 |
| 2022 | 33,939 | - | 536 | 995 | 29,855 | 6,180 |
| 2021 | 29,858 | - | 275 | -90 | 21,050 | 3,628 |
| 2020 | 28,004 | - | 415 | 306 | 19,658 | 3,294 |
単位: 百万円
投資指標・CF
| 年度 | EPS (円) | PER (倍) | BPS (円) | ROE | 自己資本比率 | 営業CF | 投資CF | 財務CF | FCF |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 41.0 | 11.0 | 1,017.7 | 4.3% | 23.3% | 1,744 | -529 | -736 | 1215 |
| 2023 | 51.9 | 9.1 | 883.2 | 6.2% | 20.4% | 976 | 152 | -655 | 1129 |
| 2022 | 177.8 | 2.7 | 789.0 | 22.9% | 17.7% | -546 | -182 | 2,356 | -729 |
| 2021 | -16.8 | 28.2 | 636.2 | 2.8% | 16.2% | -184 | -476 | 186 | -661 |
| 2020 | 57.9 | 14.7 | 583.8 | 10.3% | 15.9% | 650 | -456 | -36 | 194 |
CF単位: 百万円
電気機器 の主要企業
業種全体を見る →| 企業名 | 証券コード | 売上高 | ROE |
|---|---|---|---|
| ソニーグループ株式会社 | 6758 | 13.0兆円 | 14.5% |
| 株式会社日立製作所 | 6501 | 9.8兆円 | 10.7% |
| パナソニックホールディングス株式会社 | 6752 | 8.5兆円 | 7.9% |
| 三菱電機株式会社 | 6503 | 5.5兆円 | 8.4% |
| キヤノン株式会社 | 7751 | 4.5兆円 | 4.8% |
分析に役立つガイド
データ出典: 金融庁 EDINET 有価証券報告書（docTypeCode=120）
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