株式会社ガーデン
賃貸住宅管理・不動産仲介のガーデン。売上172億円（前年比+12%）、ROE23.5%、営業利益率10.8%でスコア93点の安定成長
証券コード: 274A0
EDINETコード: E40066
JP
未検証
売上高
17,159 百万円
営業利益
1,849 百万円
純利益
1,207 百万円
総資産
15,867 百万円
純資産
7,953 百万円
EPS
219.9 円
PER
11.8 倍
ROE
23.5%
自己資本比率
50.1%
BPS
1,156.3 円
売上成長率 YoY
+12.1%
純利益成長率 YoY
+13.3%
売上CAGR 3年
+30.0%
純利益CAGR 3年
+10.6%
EPS CAGR 3年
-37.3%
AI総合所見
(Gemini)
有報テキスト反映
1. 株式会社ガーデンは、M&Aで多角化した飲食事業が成長しており、財務基盤も非常に堅調である。ただし、外食産業を取り巻く環境は厳しく、競争激化やコスト上昇への対応が課題となる。
2. 直近売上高は172億円、純利益は12億円で、売上高は前年比+12.1%と成長している。自己資本比率は50.1%と高く、財務健全性スコアは93/100(S)と評価されている。ROEは23.5%と資本効率も高い。営業CFも安定してプラスであり、キャッシュ創出力も高い。
3. M&Aを活用した飲食事業を展開し、ラーメン事業（壱角家など）が売上の67.4%を占める。外食産業は競争が激しく、原材料価格の高騰や人手不足がリスク要因。経営方針としてQSCA（品質、サービス、清潔さ、雰囲気）の向上を掲げ、ブランド力強化を目指している。
4. 連続増配中であり、PERも11.8倍と割安圏にある点は評価できる。一方で、事業環境リスクとして、経済情勢の変化や地政学的リスク、自然災害、パンデミックなどが挙げられており、これらのリスクに対する事業継続計画（BCP）の実効性が今後の焦点となる。
出典（有価証券報告書）
事業の内容
事業方針・経営環境
事業等のリスク
経営者による分析
売上高・成長性
株式会社ガーデンの売上高はFY2025に172億円に達し、前年比+12.1%と高い成長率を示しています。FY2023からFY2025にかけて着実に売上を伸ばしており、事業の成長性が伺えます。
収益性
営業利益率は10.8%と良好であり、改善傾向にあることからコスト管理が奏功していると考えられます。ROEは23.5%と非常に高く、資本効率の高さが収益性を牽引しています。
財務安全性
自己資本比率は50.1%と非常に高く、財務基盤は極めて堅固です。純資産も毎年増加しており、内部留保が着実に蓄積されていることが伺えます。
キャッシュフロー
営業CFが安定してプラスであることから、高いキャッシュ創出力を持っていることがわかります。安定したキャッシュフローは、事業の安定性と成長を支える重要な要素です。
売上高・純利益推移
利益率・ROE推移
キャッシュフロー推移
EPS・PER推移
損益・資産
| 年度 | 売上高 | 営業利益 | 経常/税引前 | 純利益 | 総資産 | 純資産 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 17,159 | 1,849 | 1,722 | 1,207 | 15,867 | 7,953 |
| 2024 | 15,311 | 1,516 | 1,441 | 1,065 | 11,149 | 2,305 |
| 2023 | 11,841 | - | 516 | 252 | 8,222 | 1,209 |
| 2022 | 7,804 | - | 1,931 | 891 | 7,335 | 927 |
| 2021 | 8,677 | - | -379 | -447 | 7,518 | 32 |
単位: 百万円
投資指標・CF
| 年度 | EPS (円) | PER (倍) | BPS (円) | ROE | 自己資本比率 | 営業CF | 投資CF | 財務CF | FCF |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 219.9 | 11.8 | 1,156.3 | 23.5% | 50.1% | 1,418 | -819 | 3,563 | 600 |
| 2024 | 213.1 | - | 461.0 | 60.6% | 20.7% | 1,798 | -591 | 1,072 | 1207 |
| 2023 | 50.5 | - | 241.9 | 23.6% | 14.7% | 1,267 | -386 | 106 | 881 |
| 2022 | 892.0 | - | 927.3 | 185.8% | 12.6% | - | - | - | - |
| 2021 | -447.3 | - | 32.9 | -178.4% | 0.4% | - | - | - | - |
CF単位: 百万円
小売業 の主要企業
業種全体を見る →| 企業名 | 証券コード | 売上高 | ROE |
|---|---|---|---|
| 株式会社セブン＆アイ・ホールディングス | 3382 | 12.0兆円 | 4.5% |
| イオン株式会社 | 8267 | 10.1兆円 | 2.7% |
| 株式会社ファーストリテイリング | 9983 | 3.4兆円 | 20.2% |
| 株式会社パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス | 7532 | 2.2兆円 | 15.8% |
| 株式会社ヤマダホールディングス | 9831 | 1.6兆円 | 4.3% |
分析に役立つガイド
データ出典: 金融庁 EDINET 有価証券報告書（docTypeCode=120）
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